Как оптимально оплатить НДС с авансов
Показано с 1 по 4 из 4

Тема: Как оптимально оплатить НДС с авансов

  1. #1
    Новичок
    Регистрация
    02.09.2015
    Сообщений
    1

    По умолчанию Как оптимально оплатить НДС с авансов

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Ситуация следующая: Являюсь поставщиком 1 сентября 2015. Контрагентом строительная фирма, был перечислен аванс за строительное оборудование и его монтаж - 2 000 000 с НДС (аванс за товар). Мы в свою очередь тоже оплатили предоплату аванс за заказанный товар все 2 000 000 руб. с НДС.

    Оплаченный товар мы сможем забрать и отгрузить 40% в сентябре, а остальное заказанное только в конце октября в следующем квартале.

    Вопрос нам грозят серьезными суммами НДС к уплате какой выход?
    Подскажите, как оптимально реализовать данную задачу с НДС?

  2. # ADS
    Главный бухгалтер
    Регистрация
    07.11.2013
    Сообщений
    1320
     

  3. #2

    По умолчанию

    Покупатель оплатил вам 2 000 000 руб. Вы начисляете НДС 305 084,75 руб. с авансов полученных. Основание выписка банка.
    Вы оплатили поставщику 2 000 000 руб. аванс. Вы принимаете к зачёту НДС 305 084,75 руб. с авансов выданных. Основание счёт-фактура на аванс поставщика.

    Здесь НДС вы не платите.

    ==============================================

    Оприходуете и отгружаете 40% товара в сентябре. Это примерно 800 000 руб. из которых НДС 18% 122 033,90 руб.

    Вы принимаете к зачёту НДС 122 033,90 руб. с оприходованных товаров. Основание счёт-фактура полученный на товар оприходованный.
    Вы начисляете НДС 122 033,90 руб. с отгруженных товаров. Основание счёт-фактура полученный на товар отгруженный.

    Здесь НДС вы не платите.

    ==============================================

    Остальное заказанное в конце октября в следующем квартале оприходуете и отгружаете.

    Здесь НДС вы не платите.

    ==============================================

    Такие расчёты получились, потому что у вас сумма оприходования и отгрузки товара одинаковая.

  4. #3
    Старший бухгалтер Аватар для UFO
    Регистрация
    15.06.2015
    Сообщений
    208

    По умолчанию

    Обратите так же внимание, что для принятия к вычету НДС с уплаченного аванса, помимо сч/ф на аванс от поставщика необходимо иметь с ним договор, где прописано условие об авансовой оплате.
    Если я ясно выразился, значит вы меня не правильно поняли.

  5. #4

    По умолчанию

    Спасибо! Я вас УФО понял!

Похожие темы

  1. Восстановление НДС с выданных авансов
    от Олеся Константиновна в разделе НДС
    Ответов: 1
    Последнее сообщение: 22.07.2016, 11:52
  2. Как оплатить поставщику наличными в программе 1С: Бухгалтерия 8 (видеоурок)
    от Оксана в разделе Бухучёт в примерах, видеоинструкции
    Ответов: 1
    Последнее сообщение: 07.02.2013, 20:29