Уменьшение налога УСН 6% при просрочке оплаты

[МЕС]

Здравствуйте. Прошу помочь в заполнении декларации за 2017 год (УСН 6%), оплате просроченных платежей уменьшения налога.
ИП без работников.

Доход 2017 год. Нарастающим итогом.
1 кв. - нет дохода
Полугодие - 560000 руб.
9 месяцев - 770000 руб.
Год - 770000 руб.

Уплаченные взносы (ПФ, ФФОМС) - 13995 руб (11700+2295 = 13995 руб. оплачено 19 июня 2017).

Сейчас уже январь 2018, и остались неоплаченными (просрочили по недосмотру):
Взносы ПФ, ФФОМС - 13995 руб,
Взносы ПФ сверх дохода 300000 руб - 4700 руб,
Налог, уплачиваемый в связи с УСН.

При заполнении декларации за 2017 я могу внести в уменьшение Налога только оплаченные 19 июня взносы на сумму 13995 руб, верно или нет?
Тогда Налог получается слишком большим.
Могу ли я самостоятельно "уменьшить" Налог, доплатив остаток взносов, а следом уплатив "уменьшенный" налог? Если нет, то где в дальнейшем отражается такое уменьшение и когда ждать возврата от налоговой, на каком основании и вернут ли вообще?
Подскажите, пожалуйста, как поступить.

[UFO]

Да, уменьшаем только на оплаченные в 2017 году.
То, что уплатили в 2018г. пойдёт в уменьшение налога за 2018 г.

Можете конечно попробовать уменьшить и на суммы, уплаченные в 2018г (за 2017 г.), ну и ждать три года, не попросят ли подтвердить суммы к уменьшению, предоставив копии платёжных документов. И надеяться, что вдруг прокатит.

[МЕС]

Спасибо! Будем надеяться на "прокатит", хочется все-таки "уменьшить". Но указывать ли оплаченные в январе 2018 взносы за 2017 в декларации за 2017 год (будто бы были оплачены в 2017) ?

[UFO]

Но указывать ли оплаченные в январе 2018 взносы за 2017 в декларации за 2017 год (будто бы были оплачены в 2017) ?

Если Вы решили уменьшить таким способом налог за 2017г. - то указывать (иначе как же вы его уменьшите то?) - хоть это и НЕПРАВОМЕРНО!

[МЕС]

Спасибо, понимаю, что неправомерно. Если что, будем ссылаться на ошибку заполнения, подавать исправленную в случае чего...

[Саша]

Я ИП, плохо разбираюсь в этих вопросах, но мне помогают в бухгалтерских вопросах знакомые ребята.

[UFO]

Так зовите Ваших ребят сюда, пусть они и нам помогают!