Проблема ДБО
Здравствуйте!
Проконсультируйте пожалуйста, уважаемые знатоки бухгалтерского учета!
Сложилась следующая ситуация:
Декларацию по УСН за 17 год сдали, налог вовремя уплатили. Получили недавно требование для дачи пояснений - расхождение данных в отчете с имеющимися у них по движению счета.
А теперь собственно сам расчет производился следующим образом (чего делать не рекомендую! и такое потому что бывает!)
Бралась выписка с ДБО с 01.01.2017 по 31.12.2017 в формате Excel (для удобства пошел по кредиту выделил ячейки в столбце и видишь сумму дохода)
А так как там шрифт 8... мы и не заметили главный прикол - выписки не с января...
Итого: фактически занижается сумма и нам штраф 20% и пени? или можно ссылаться на ошибку банка? (проблема отображения точно на стороне банка)
Теперь сам вопрос:
Что писать в пояснениях? Алгоритм - лучше уплата пени и налога? и потом ответ на пояснение? Штраф? Так как считать доход мы должны не по электронной выписке из банка, а с книги доходов и расходов (предприятие на УСНО)
Заранее благодарю за ответы.
Добрый день.
Ссылаться Вам не на что, Вы верно пишите: доход считается по книге доходов. Нет, по выписке тоже можно, как угодно можно - но он должен быть посчитан верно и это Ваша ответственность.
В пояснениях так и напишите - техническая ошибка, случайно не верно указана сумма и будет подана корректировка.
Да, верно, заплатите налог и пени. Затем - сдайте корректировку. Тогда штрафа не должно быть.
Если я ясно выразился, значит вы меня не правильно поняли.
Ответить с цитированием
