Проблема ДБО
Показано с 1 по 2 из 2

Тема: Проблема ДБО

  1. #1

    По умолчанию Проблема ДБО

    Здравствуйте!
    Проконсультируйте пожалуйста, уважаемые знатоки бухгалтерского учета!
    Сложилась следующая ситуация:
    Декларацию по УСН за 17 год сдали, налог вовремя уплатили. Получили недавно требование для дачи пояснений - расхождение данных в отчете с имеющимися у них по движению счета.
    А теперь собственно сам расчет производился следующим образом (чего делать не рекомендую! и такое потому что бывает!)
    Бралась выписка с ДБО с 01.01.2017 по 31.12.2017 в формате Excel (для удобства пошел по кредиту выделил ячейки в столбце и видишь сумму дохода)
    А так как там шрифт 8... мы и не заметили главный прикол - выписки не с января...
    Итого: фактически занижается сумма и нам штраф 20% и пени? или можно ссылаться на ошибку банка? (проблема отображения точно на стороне банка)
    Теперь сам вопрос:
    Что писать в пояснениях? Алгоритм - лучше уплата пени и налога? и потом ответ на пояснение? Штраф? Так как считать доход мы должны не по электронной выписке из банка, а с книги доходов и расходов (предприятие на УСНО)
    Заранее благодарю за ответы.

  2. # ADS
    Главный бухгалтер
    Регистрация
    07.11.2013
    Сообщений
    1320
     

  3. #2
    Старший бухгалтер Аватар для UFO
    Регистрация
    15.06.2015
    Сообщений
    300

    По умолчанию

    Добрый день.
    Ссылаться Вам не на что, Вы верно пишите: доход считается по книге доходов. Нет, по выписке тоже можно, как угодно можно - но он должен быть посчитан верно и это Ваша ответственность.
    В пояснениях так и напишите - техническая ошибка, случайно не верно указана сумма и будет подана корректировка.
    Да, верно, заплатите налог и пени. Затем - сдайте корректировку. Тогда штрафа не должно быть.
    Если я ясно выразился, значит вы меня не правильно поняли.

Метки этой темы