Здравствуйте! Мучает вопрос, на который нигде нет чёткого ответа. Пожалуйста объясните..
Наша организация продаёт товар покупателю ООО "Ромашка", но доставляется Грузополучателю "Ромашка филиал". 1С формирует УПД со следующими данными:
С НДС (УПД со статусом "1")
Грузополучатель и его адрес: Адрес "Ромашка филиал"
Покупатель: ООО Ромашка
Адрес: Адрес ООО Ромашка
ИНН/КПП покупателя: ИНН ООО Ромашка/КПП Ромашка филиал
БЕЗ НДС (УПД со статусом "2")
Грузополучатель и его адрес: Адрес "Ромашка филиал"
Покупатель: ООО Ромашка
Адрес: Адрес ООО Ромашка
ИНН/КПП покупателя: ИНН ООО Ромашка/КПП ООО Ромашка
Всё-ли верно? Есть один единственный контрагент, который с этим несогласен. Он хочет, чтобы на УПД со статусом 2, стоял КПП филиала. Пишет вот что:
я понимаю, что Вы выписываете УПД со статусом 2, который является только*первичным документом, но так как Вы указали в строке грузополучатель Обособленное подразделение, Вы не можете указывать КПП головной организации.* Если Вы ссылаетесь, на Письмо*Минфина России от 4 мая 2016 г. № 03-07-09/25719, в котором идет речь об оформлении КПП в случае отгрузки в адрес обособленных подразделений для принятия НДС к вычету- это не дает Вам право неверно указывать КПП в первичном документе.
Мои доводы не работают:
Это УПД, а не СЧ/Ф. Дело в том, что согласно Письма Минфина России от 4 мая 2016 г. № 03-07-09/25719, если товары доставляют обособленному подразделению, в строке 6б счета-фактуры продавец приводит ИНН компании-покупателя и КПП подразделения. А в строке 4 "Грузополучатель" продавец указывает наименование и адрес обособленного подразделения.
Пожалуйста подскажите, как точно правильно? С нормативным актом пожалуйста.
Получается нет четкого объяснения с НДС/без НДС или же в любом случае нужно писать КПП подразделения?
В общем-то правила заполнения УПД не меняюся в зависимости от указания статуса 1 или 2, поэтому логично в обоих случаях заполнять документ одинаково, т.е. если покупатель подразделение, то его КПП и указывать.
Разве это составляет какую-то проблему?
Программа же ставит всё автоматически.
Если я ясно выразился, значит вы меня не правильно поняли.