Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», январь 2021.
На вопросы отвечает Елена Злобина, бухгалтер-консультант Линии консультаций компании «ГЭНДАЛЬФ»
– Что делать, если в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3, выходит ошибка «деление на 0»?
– Иногда при формировании документа «начисление зарплаты и взносов» при расчете начисления «оплата по окладу» может возникнуть такая ошибка как – «Деление на 0».
Рис.1
При возникновении такой ошибки пользователю необходимо заполнить график работы сотрудников за тот год, в котором ошибка (в нашем примере – за 2023).
Чтобы его заполнить, необходимо зайти в раздел «Настройка» – «Графики работы сотрудников» и открыть график, по которому работает сотрудник.
Рис.2
Далее в графе «Год, за который отображается график» указываете тот год, который в ошибке. После этого нажимаете «Заполнить» (появятся цифры в ячейках) и «Записать и закрыть».
Рис.3
– Почему расходы могут не попадать в книгу доходов и расходов (КУДиР) при УСН?
– Разберемся, как заполняются расходы в КУДиР на примере затрат на приобретения товара.
Чтобы расходы отразились в КУДиР, необходимо оформить:
- поступление товаров;
- оплату товаров поставщику;
- реализацию товаров.
Получение оплаты от покупателя оформлять не нужно, т.к. настройками это условие не задано.
Все эти стадии отражаются в регистре накопления «Расходы УСН», и только после того, как товар пройдет весь путь, будут сделаны движения в регистре Книга учета доходов и расходов (раздел I).
Рассмотрим последнюю стадию на примере реализации товаров, за которые уже была перечислена оплата поставщику.
Оформим документ «Реализация товаров (акт, накладная)».
Рис.4
И проверим движение документа.
Т.к. все условия по признанию расхода выполнены, в КУДиР делается соответствующая запись.
Если в графе Расходы сумма не заполнена или нет движений по этому регистру, проверьте движения по регистру Расходы при УСН.
Рис.5
Обратите внимание на поля:
- Статусы оплаты расходов УСН — если будет приход по этому регистру, значит, какое-то из условий не выполнено. Например, в данном случае по неоплаченным товарам были бы следующие движения:
Рис.6
- Отражение в НУ — для отражения в КУДиР должно быть выбрано «Принимаются». Эта информация устанавливается при поступлении товаров, но может быть изменена при их перемещении.
Рис.7
Таким образом чтобы расходы попали в КУДиР необходимо создать 3 документа, такие как: поступление товаров, оплату товаров поставщику и реализацию товаров.
– Как отразить в программе «1С:Бухгалтерия 8» новые реквизиты платежей в бюджет на казначейские счета с 01.01.2021?
– В программе уже появилась возможность перечисления денежных средств налоговым, таможенным и другим государственным органам на казначейские счета Федерального казначейства (Федеральный закон от 27.12.2019 № 479-ФЗ).
Банковские реквизиты для перечисления налогов, страховых взносов и других платежей налоговым органам приведены в Письме ФНС России от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504@. До 30.04.2021 платить налоговым органам можно также по реквизитам, действовавшим в 2020 году.
Чтобы изменить или добавить новые реквизиты, релиз программы должен быть не ниже 3.0.86.
Далее мы создаем новый банк через раздел «Справочники» – «Контрагенты».
Рис.8
Проваливаемся в нужного контрагента.
Рис.9
Нажимаем в закладке «Основной банковский счет» – «Банк» – «Показать все».
Рис.10
Выбираем «Создать» – «Новый».
Рис.11
После этого нам дается возможность подобрать банк из классификатора, нажимаем «Нет».
Рис.12
Далее заполняем правильные реквизиты, указываем наименование банка получателя средств, БИК банка получателя (БИК ТОФК), в поле «Корр.счет» – номер банковского счета входящего в состав счета единого казначейского счета (ЕКС), а в поле номер счета вводим номер счета получателя.
Нажимаем «Провести и закрыть»
Рис.13
Ответы на частые вопросы о работе в 1С
Ответить с цитированием
